Integrare l’assegno pensionistico con un fondo pensione per il propri bambini è un regalo per il loro futuro. Non è mai troppo presto per aprire un fondo pensione: scopri perché aprirlo per i tuoi figli, come gestirlo e come scegliere il migliore.

• Fondo pensione per bambini: come funziona
• Fondo pensione per figli a carico
• Fondo pensione per figli non a carico
• Come scegliere un fondo pensione per bambini

Fondo pensione per bambini: come funziona

Sono tanti i vantaggi sia per i genitori sia per i figli quando si apre un fondo pensione. In particolare:

• Non c’è un limite di età. Il fondo pensione può essere aperto dai genitori anche alla nascita del proprio figlio.
• Non c’è un limite di somme da versare. I versamenti al fondo pensione per un propri figli non sono fissi e non c’è un vincolo di una somma minima annuale da raggiungere. I versamenti sono flessibili e compatibili con il tenore di vita di ciascuna famiglia.
• C’è un vantaggio fiscale per i genitori. Le somme versate nel fondo pensione sono deducibili fiscalmente dai genitori fino a un massimo di € 5.164,57 del reddito Irpef ogni anno.
• Non c’è limite di quantità. Si possono sottoscrivere anche più fondi contemporaneamente mantenendo gli stessi vantaggi fiscali.
• C’è una tassazione e un’aliquota agevolata. La tassazione sul rendimento è pari al 20% (contro il 26% di un prodotto finanziario). Inoltre, cominciando a versare da bambini è più facile abbattere l’aliquota fiscale prevista sulla tassazione finale che può arrivare al minimo del 9% (contro il massimo del 15%) se si detiene il fondo per almeno 20 anni.
• Le somme versate sono impignorabili. I versamenti al fondo pensione sono al sicuro perché impignorabili e insequestrabili.
• Il vincolo degli 8 anni non pesa. Uno degli svantaggi del fondo pensione che spesso scoraggia alla sottoscrizione, è l’obbligo di tenere ferme le somme versate per 8 anni. Cominciando a versare da minori, questo tempo di attesa è meno pesante e dà ai giovani la possibilità di realizzare progetti concreti. Alla maggiore età con almeno 8 anni di permanenza nel fondo, infatti, è possibile ritirare fino a un massimo del 75% del capitale per l’acquisto della prima casa o per la ristrutturazione della prima casa e fino a un massimo del 30% per qualunque altro motivo. In caso di imprevisti di salute, è possibile in qualsiasi momento chiedere fino a un massimo del 75% per le spese da sostenere.
• Un paracadute in caso di disoccupazione futura. Avere un fondo pensione dà ai propri figli un paracadute in caso di perdita del lavoro. É possibile richiedere il riscatto parziale o totale di quanto accumulato nel fondo pensione secondo quanto previsto dal funzionamento della previdenza integrativa.

Fondo pensione per figli a carico

Sono considerati a carico i figli naturali riconosciuti, adottivi, affidati e affiliati. Per i genitori il vantaggio è soprattutto fiscale.

• Come funziona la deducibilità. Il fondo pensione per minorenni si apre attraverso l’iscrizione da parte del genitore legale rappresentante e consente di sfruttare la deducibilità del fondo pensione su quanto versato per il fiscalmente a carico. Per esempio, se si versano 100 euro al mese e si ha un reddito Irpef si 30.000 euro, i 1.200 euro sono deducibili dal reddito complessivo.
• I limiti per i figli maggiorenni. Se il proprio figlio ha più di 18 anni, non lavora ed è fiscalmente a carico è possibile continuare a versare al fondo pensione. Nel caso il figlio magari universitario abbia trovato un’occupazione occasionale non deve avere un reddito complessivo superiore a € 2.840,51 lordi o a € 4.000,00 lordi, se minore di 24 anni. Anche in questo caso, il genitore potrà continuare a dedurre i contributi versati anche dopo il raggiungimento della sua maggiore età perché in assenza di indipendenza economica.

Fondo pensione per figli non a carico

Se a voler sostenere la vita futura dei bambini sono i nonni, o se i genitori vogliono continuare a sostenere il proprio figlio anche quando ha cominciato a lavorare, al momento le somme versate al fondo pensione non sono deducibili dal reddito Irpef.

La deducibilità non è prevista per i bambini o maggiorenni non fiscalmente a carico. Nonni, zii o genitori possono però contribuire ai versamento del fondo pensione come regalo che si tramuta in un vantaggio fiscale.

• Detassazione totale sulla rendita per i minori. Il regalo dei nonni o degli zii a un soggetto fiscalmente non a carico che non ha un reddito Irpef è la detassazione totale in fase di erogazione della pensione integrativa. Serve però la comunicazione annuale al gestore del fondo pensione che i contributi non sono stati dedotti.
• Deducibilità per il maggiorenne che lavora. Nel caso in cui siano i genitori a versare contributi al fondo pensione per un figlio che lavora, tagli contributi possono essere dedotti dal figlio dal proprio reddito Irpef con un risparmio fiscale.

Come scegliere un fondo pensione per bambini

I fondi pensione hanno diverse linee di investimento (azionaria, bilanciata, obbligazionaria, garantita). Nella scelta di un fondo pensione per i bambini valgono le regole di pianificazione classica che si basano su: rischio, obiettivo e orizzonte temporale. In particolare

• Più è lontano l’obiettivo e maggiore è il rischio. Per un fondo pensione di un bambino appena nato la scelta più indicata è una linea azionaria che è più rischiosa ma dà rendimenti superiori nel lunghissimo periodo.
• Una scelta a metà per chi non vuole rischiare. Per chi ha un orizzonte di lungo termine e un grado di rischio medio basso, la scelta migliore è una linea bilanciata che investe in parte in azioni e in parte in obbligazioni.

IDEE DI INVESTIMENTO

Online SIM offre ai suoi clienti la possibilità di investire nella previdenza integrativa con fondi pensione aperti.

Tra i prodotti ci sono:

• Arca previdenza. Fondo gestito da Arca SGR che investe sui mercati finanziari con differenti profili ed è articolato in 4 comparti di investimento, differenziati per grado di rischio dal più dinamico al più prudente, e in un comparto garantito.
• Seconda Pensione. Il fondo gestito da Amundi SGR che consente di costruire nel tempo un trattamento pensionistico complementare al sistema obbligatorio investendo i contributi versati nelle differenti possibilità offerte dal fondo pensione. Il fondo è articolato in 5 comparti di investimento, differenziati per grado di rischio dal più dinamico al più prudente, e in un comparto garantito.
• Anima Arti & Mestieri. È un fondo aperto gestito da Anima SGR a contribuzione differita. Il fondo offre la possibilità di scegliere tra 5 comparti, di cui un comparto garantito. Questi con una composizione di investimento azionaria/obbligazionaria differente a seconda delle esigenze.

Scopri come come scegliere il fondo pensione più adatto per assicurare un futuro sereno ai tuoi figli.

Note

Le informazioni contenute in questo articolo sono esclusivamente a fini educativi e informativi. Non hanno l’obiettivo, né possono essere considerate un invito o incentivo a comprare o vendere un titolo o uno strumento finanziario. Non possono, inoltre, essere viste come una comunicazione che ha lo scopo di persuadere o incitare il lettore a comprare o vendere i titoli citati. I commenti forniti sono l’opinione dell’autore e non devono essere considerati delle raccomandazioni personalizzate. Le informazioni contenute nell’articolo non devono essere utilizzate come la sola fonte per prendere decisioni di investimento.