La previdenza complementare rappresenta uno strumento fondamentale per integrare la pensione pubblica e garantire un tenore di vita adeguato una volta terminata l’attività lavorativa. In Italia, esistono due principali tipologie di fondi pensione: i fondi pensione aperti e chiusi, ovvero i fondi pensione negoziali. Ognuno presenta caratteristiche e vantaggi specifici che vale la pena conoscere per compiere una scelta consapevole.

• Fondo pensione aperto: caratteristiche e vantaggi
• Fondo pensione negoziale: caratteristiche e vantaggi
• Aderire a due fondi pensione in contemporanea
• Fondo pensione negoziale o aperto: ecco i migliori

Fondo pensione aperto: caratteristiche e vantaggi

I fondi pensione aperti sono strumenti di previdenza complementare accessibili a qualsiasi individuo, indipendentemente dalla categoria lavorativa di appartenenza. Possono aderirvi lavoratori dipendenti, autonomi, liberi professionisti, e persino persone senza un’occupazione stabile.

Vantaggi dei fondi pensione aperti:

• Accessibilità universale: chiunque può iscriversi, senza vincoli contrattuali o settoriali.
• Flessibilità contributiva: è possibile decidere liberamente l’importo e la frequenza dei versamenti.
• Benefici fiscali: i contributi versati sono deducibili dal reddito imponibile fino a un tetto massimo stabilito di 5.164,57 euro annui. Questo limite include sia i contributi personali sia quelli eventualmente versati dal datore di lavoro, escludendo la quota destinata al Trattamento di Fine Rapporto (TFR). C’è una deducibilità per i lavoratori alla prima occupazione successiva al 1° gennaio 2007: nei primi cinque anni di partecipazione a forme pensionistiche complementari, se non si raggiunge il limite annuale di deduzione, è possibile recuperare la differenza nei venti anni successivi. In questo modo, si può dedurre un importo aggiuntivo fino a 2.582,29 euro annui oltre il limite ordinario, portando la deduzione totale annuale a un massimo di 7.746,86 euro.
• Diversificazione degli investimenti: offrono diverse linee di investimento in base al profilo di rischio dell’aderente e possono essere modificate nel corso degli anni.
• Gestione professionale: sono gestiti da istituti finanziari specializzati, come banche, assicurazioni e Società di gestione del risparmio (SGR).

Fondo pensione negoziale: caratteristiche e vantaggi

I fondi pensione negoziali, detti anche chiusi, sono destinati esclusivamente a determinate categorie di lavoratori e sono istituiti attraverso accordi tra le parti sociali, come sindacati e associazioni datoriali. L’adesione a questi fondi avviene spesso attraverso il contratto collettivo nazionale di lavoro (CCNL) della categoria di appartenenza.

Vantaggi dei fondi pensione negoziali:

• Contributo del datore di lavoro: oltre al contributo del lavoratore, spesso il datore di lavoro versa una quota aggiuntiva.
• Costi di gestione ridotti: essendo enti senza scopo di lucro, hanno spese amministrative e di gestione più basse rispetto ai fondi aperti.
• Garanzie per gli iscritti: la gestione è controllata da rappresentanti dei lavoratori e dei datori di lavoro, garantendo maggiore trasparenza.
• Benefici fiscali identiche ai fondi aperti: anche in questo caso, i contributi versati godono di deduzioni fiscali.

Aderire a due fondi pensione in contemporanea

Un lavoratore può aderire contemporaneamente a più fondi pensione, per esempio iscrivendosi a un fondo negoziale e a un fondo aperto. Tuttavia, è importante tenere presente che i vantaggi fiscali legati ai contributi versati sono cumulabili fino a un limite massimo annuo. Superata questa soglia, i contributi aggiuntivi non godranno delle stesse agevolazioni fiscali.

Aderire a due fondi pensione può essere utile per diversificare gli investimenti e ottimizzare la gestione della propria previdenza complementare, ma è consigliabile valutare attentamente costi e rendimenti prima di prendere una decisione.

Fondo pensione negoziale o aperto: ecco i migliori

Prima di aderire a un fondo pensione, è fondamentale confrontare le diverse opzioni disponibili, analizzando i costi di gestione, i rendimenti storici e le condizioni contrattuali per individuare la soluzione più adatta alle proprie esigenze previdenziali.

Se si guarda al rendimento, nel 2024 i comparti azionari hanno avuto rendimenti medi pari al 10,4% nei fondi negoziali e aperti, secondo dati COVIP, seguono le linee bilanciate (+6,6% nel 2024), le linee garantite (+3,1%) gli obbligazionari misti (+2,9%) e gli obbligazionari puri (+2%). Nel 2024 il tasso di rivalutazione del TFR è stato dell’1,9%.

IDEE DI INVESTIMENTO

Online SIM offre ai suoi clienti la possibilità di investire nella previdenza integrativa con fondi pensione aperti. Tra i prodotti ci sono:

• Arca previdenza. Fondo gestito da Arca SGR che investe sui mercati finanziari con differenti profili ed è articolato in 4 comparti di investimento, differenziati per grado di rischio dal più dinamico al più prudente, e in un comparto garantito.
• Seconda Pensione. Il fondo gestito da Amundi SGR che consente di costruire nel tempo un trattamento pensionistico complementare al sistema obbligatorio investendo i contributi versati nelle differenti possibilità offerte dal fondo pensione. Il fondo è articolato in 5 comparti di investimento, differenziati per grado di rischio dal più dinamico al più prudente, e in un comparto garantito.
• Anima Arti & Mestieri. È un fondo aperto gestito da Anima SGR a contribuzione differita. Il fondo offre la possibilità di scegliere tra 5 comparti, di cui un comparto garantito. Questi con una composizione di investimento azionaria/obbligazionaria differente a seconda delle esigenze.

Scopri sul sito di Online SIM come scegliere il fondo più adatto alle tue esigenze.

Note

Le informazioni contenute in questo articolo sono esclusivamente a fini educativi e informativi. Non hanno l’obiettivo, né possono essere considerate un invito o incentivo a comprare o vendere un titolo o uno strumento finanziario. Non possono, inoltre, essere viste come una comunicazione che ha lo scopo di persuadere o incitare il lettore a comprare o vendere i titoli citati. I commenti forniti sono l’opinione dell’autore e non devono essere considerati delle raccomandazioni personalizzate. Le informazioni contenute nell’articolo non devono essere utilizzate come la sola fonte per prendere decisioni di investimento.